23日，银监会发出紧急通知，要求银行对因为地震灾害造成巨大损失且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿、担保追偿后仍不能偿还的债务，应认定为呆账并及时核销。

    这是央行、银监会日前规定灾区按揭贷款可延期还款以来，为减轻受灾地区债务负担实行的新的特殊金融政策，业内人士认为，这意味着银行将独立承担地震造成的不能偿还债务的损失。

    不能偿还债务将及时核销

    银监会规定，银行业金融机构应根据有关核销规定，对于借款人因本次地震造成巨大损失且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿、担保追偿后仍不能偿还的债务，应认定为呆账并及时予以核销；对于银行卡透支款项，持卡人和担保人已经在本次灾害中死亡或下落不明，且没有其他财产可偿还的债务，应认定为呆账并及时予以核销。

    银行业内人士认为，包括房贷在内的各项贷款，如果因为无法承担债务，可能这笔损失将不再由借款人来承担。

    借款人从银行获得贷款，与银行签订的是房屋抵押合同和借款合同，从法律上来讲，即使房屋损毁，但借款合同依然有效，不能作为借款人不还贷的理由，如果将这部分作为坏账核销，意味着借款合同将终止，可以减少灾区人民的还贷负担。 

    核销判定仍存在困难

    业内人士分析，对于“巨大损失”、“不能偿还债务”的认定，还存在一定的不确定性，各家银行应在银监会通知的基础上做出具体细则。

    广东科德证券分析师王泽辉分析，以房贷为例，如果借款人家人全部遇难，根本不可能偿还贷款，这笔债务本身就会由银行承担，如果借款人尚存活，则要看房屋的抵押价值是否存在，因为房贷是以房屋作为抵押物获得贷款的，如果房屋毁坏程度很大，修复比重建的费用更高，则房屋的抵押价值就基本不存在了，这种情况下应作为坏账来核销，相反，如果仅是裂缝等轻微受损，作为借款人、银行来说都没有什么损失，则没有核销的必要。

    银监会规定，核销贷款过程中不能取得法院出具的债务人无财产清偿证明的，可依据相关政府部门出具的证明、以及内部清收报告和法律意见书等作为核销呆账的依据。

    各分支机构应及时上报应核销贷款的材料，上级机构应随时审核审批。同时，应防范可能出现的虚假核销等风险。

    不良贷款率或反弹

    农行此前向媒体透露，地震灾害将为其新增60亿元以上的不良贷款，而中、工、建、交等国有大型银行尚未对外公开有关损失数据。

    不过，来自四川省统计局有关数据显示，截至2007年末，成都、绵阳、德阳、阿坝州和广元市各项贷款余额分别达到4119亿元、391.12亿元、274亿元、85.19亿元和137.79亿元，主要受灾城市累计贷款数额累计高达5000亿元。

    广东科德证券分析师王泽辉表示，对于房贷来说，因房屋损毁不能偿还的债务，发展商、银行与保险机构如何分摊还不明确。 

    银行会因此导致不良贷款率的激增，不过对于银行业的影响还要区分银行是区域性还是全国性，对于中、工、建等大型国有银行来说，由于资产总量较大，受呆账核销的影响不大，相反可以从承担社会责任的角度进行理解，对于中小银行以及当地的商业银行、农村信用合作社的影响则更加明显。